輝煌明天科技控股有限公司（01351）於2026年9月15日公告，董事會建議實施資本重組及孖展安排，主要包括：一) 進行「五合一」股份合併；二) 將法定股本由2億港元增至6億港元；三) 按每持有1股合併股份獲配3股供股股份的比例，按每股0.600港元進行非包銷供股，最多發行3.60億股供股股份，籌資最高約2.16億元（扣除費用前），預計所得款項淨額約2.07億元。

本次股份合併擬把每5股每股面值0.1港元的已發行及未發行股份合併為1股每股面值0.5港元的合併股份。合併生效後，公司已發行股份將由6億股縮減至1.2億股。合併須獲股東特別大會通過、聯交所批准及符合開曼群島法律等條件，預期2026年11月2日生效。

為配合供股及未來業務擴張，公司建議將法定股本由2億港元（20億股）增至6億港元（60億股），或股份合併後為12億股合併股份。該議案同樣需股東特別大會表決通過。

供股方面，待上述兩項議案生效後，公司將以每1股合併股份配發3股供股股份的基準進行供股，認購價0.600港元/股，相較於9月15日合併後股價0.845港元折讓約28.99%。若供股獲悉數認購，募資總額約2.16億元，扣除相關費用後淨額約2.07億元。供股將以非包銷方式進行，未獲認購股份及不合資格股東未售股份將由聯席配售代理盈立證券有限公司及嘉高達證券集團有限公司在市場上按不少於認購價配售。

資金用途方面，公司計劃： 1. 約1.24億元（60%）投入自有AI平台LinkBriAI的開發及升級，其中1.16億元用於硬軟件租賃採購及功能研發，8.3百萬元用於研發團隊擴充； 2. 約62.1百萬元（30%）用於廣告及營銷業務拓展，包括43.5百萬元擴充頭部平台媒體資源、12.4百萬元開拓新客戶、6.2百萬元招聘銷售及營銷人員； 3. 約20.7百萬元（10%）補充一般營運資金。

根據股權影響測算：若現有股東全數接納供股，控股股東Swift Ascent Limited持股比例維持53.70%；若合資格股東均不接納且3.60億股全部獲配售，其持股比例將降至13.43%，承配人合計持股不超過75%，公司仍將符合公衆持股量要求。

股東特別大會擬於2026年10月29日舉行，投票審議股份合併、增加法定股本、供股及配售等事項。公司提醒投資者，相關交易須滿足多項條件方可生效，若未獲通過或未達成先決條件，供股將不予進行；供股或導致股權被攤薄，投資者買賣股份及／或未繳股款供股股份須審慎行事。